為進(jìn)一步規(guī)范子公司財(cái)務(wù)管理、加強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)部指導(dǎo)監(jiān)督工作，有效防范重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，指導(dǎo)子公司提高財(cái)務(wù)管理科學(xué)化、規(guī)范化水平。6月20日及21日，經(jīng)發(fā)集團(tuán)黨委委員、副總經(jīng)理徐雁帶領(lǐng)財(cái)務(wù)部何門銳等人，赴集團(tuán)下屬子公司新區(qū)地產(chǎn)、康嘉實(shí)業(yè)及國(guó)資公司開展專題調(diào)研工作。各子公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)總監(jiān)及相關(guān)財(cái)務(wù)人員參加了會(huì)議并做了專題匯報(bào)。
三家子公司分別圍繞人員資質(zhì)配備、組織架財(cái)務(wù)制度建設(shè)及管理、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、目前存在問(wèn)題以及下一步工作方向等幾個(gè)方面逐一進(jìn)行匯報(bào)。楊總代表新區(qū)地產(chǎn)進(jìn)行匯報(bào)和交流：新區(qū)地產(chǎn)存在固定資產(chǎn)、低值易耗品賬實(shí)不符、收入確認(rèn)及成本結(jié)轉(zhuǎn)不及時(shí)、代建項(xiàng)目回款未及時(shí)確認(rèn)、增值稅留抵稅額與稅務(wù)系統(tǒng)不一致等問(wèn)題。孟總代表康嘉實(shí)業(yè)進(jìn)行匯報(bào)和交流：康嘉存在部分建筑施工項(xiàng)目未按照履約進(jìn)度確認(rèn)收入、租金收取收入確認(rèn)未按期攤銷、其他業(yè)務(wù)收入與成本不匹配、固定資產(chǎn)未定期盤點(diǎn)、清理等問(wèn)題。趙總代表國(guó)資公司進(jìn)行匯報(bào)和交流：國(guó)資公司存在固定資產(chǎn)與賬面不一致、維修費(fèi)用無(wú)法具體分?jǐn)偟劫Y產(chǎn)所屬單位而掛在國(guó)資公司賬面、賬面在建工程未及時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)、未足額提取折舊攤銷等問(wèn)題。
何主任針對(duì)各家匯報(bào)的問(wèn)題再次強(qiáng)調(diào)：根據(jù)國(guó)家財(cái)會(huì)監(jiān)督意見(jiàn)要求，對(duì)巡查審計(jì)及內(nèi)部財(cái)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的新問(wèn)題，集團(tuán)財(cái)務(wù)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，分門別類制定詳細(xì)調(diào)研提綱。他還對(duì)各家公司在調(diào)研過(guò)程中匯報(bào)的共性、個(gè)性問(wèn)題進(jìn)行了逐一指導(dǎo)及解答。
徐總對(duì)調(diào)研過(guò)程中各家提前準(zhǔn)備、精心策劃，查擺問(wèn)題的態(tài)度以及匯報(bào)材料質(zhì)量進(jìn)行充分肯定。徐總強(qiáng)調(diào)，此次調(diào)研，集團(tuán)財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備充分細(xì)致，對(duì)每一個(gè)會(huì)計(jì)科目、記賬方法和規(guī)定逐一提示和解說(shuō)。各子公司要深刻剖析存在問(wèn)題原因，對(duì)存在問(wèn)題找出解決方案并向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)。
會(huì)上，徐總強(qiáng)調(diào)：第一是各家子公司要嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度及稅法規(guī)定，梳理財(cái)務(wù)制度存在問(wèn)題，不斷完善自身體會(huì)機(jī)制建設(shè)；第二是集團(tuán)及子公司要加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)格落實(shí)市國(guó)資委“關(guān)于加強(qiáng)市屬企業(yè)銀行賬戶和資金存放管理的指導(dǎo)意見(jiàn)的通知”相關(guān)要求，開銷戶做好總經(jīng)理與分管財(cái)務(wù)高管聯(lián)簽審批等手續(xù)，大額資金存放如沉淀時(shí)間較長(zhǎng)，建議按國(guó)資委要求進(jìn)行集中存放，規(guī)避資金閑置風(fēng)險(xiǎn)；第三是各家子公司梳理與集團(tuán)往來(lái)情況及資金使用去向，及時(shí)將與集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)往來(lái)調(diào)整為借款，保證賬實(shí)相符；第四是國(guó)資公司牽頭、財(cái)務(wù)部、辦公室及相關(guān)子公司配合，開展固定資產(chǎn)清查工作，梳理各家固定資產(chǎn)情況及賬面情況，對(duì)盤盈盤虧固定資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，對(duì)在建工程是否符合轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)條件進(jìn)行核實(shí)，規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。徐總希望，通過(guò)此次調(diào)研，財(cái)務(wù)人員能不斷提高思想站位、不斷提升業(yè)務(wù)處理水平、為集團(tuán)財(cái)務(wù)決策提供數(shù)據(jù)支撐，為集團(tuán)跨越發(fā)展做好后勤保障工作，使經(jīng)發(fā)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理邁向更高臺(tái)階。
（ 財(cái)務(wù)部 蔣瀅瀅）
