2月28日上午，經(jīng)發(fā)集團財務(wù)部召開專題會議，重點討論國有資產(chǎn)統(tǒng)計報表報送相關(guān)事宜。會議由財務(wù)部負責(zé)人何門銳主持，新區(qū)地產(chǎn)、康嘉實業(yè)、國資公司、人力資源、景程測繪等子公司財務(wù)人員以及集團財務(wù)部各總賬會計參加了會議并討論。
會上，何門銳同志首先傳達了市國資委《關(guān)于做好2021年度全市企業(yè)國有資產(chǎn)統(tǒng)計工作》的通知精神及有關(guān)要求，通報了集團及各家子公司報表報送情況，此次國有資產(chǎn)統(tǒng)計報表經(jīng)發(fā)集團及下屬子公司共有42家單位需要填報。截止目前新區(qū)地產(chǎn)、康嘉實業(yè)、人力資源、德遠文化等公司本部、差額表、合并表都未上報。針對未報送情況何門銳當即詢問了各家公司未上報原因，并提出按照今年財政新的要求，上述幾家單位除了填報數(shù)據(jù)，還需要一并報送國有資產(chǎn)運營分析報告。
隨后，大家針對填報過程中存在的問題進行了專門討論。首先是差額表中未分配利潤是否需要考慮控股比例、少數(shù)股東權(quán)益怎樣計算的問題，不需要考慮控股比例計算未分配利潤。少數(shù)股東權(quán)益根據(jù)合并資產(chǎn)負債表倒擠出相應(yīng)數(shù)據(jù)即可。其次是多家子公司抵消內(nèi)部往來時，如何考慮重分類問題？多家子公司抵消內(nèi)部往來時，根據(jù)重分類后的借貸方相抵后的總數(shù)在其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款兩個科目內(nèi)分別抵消。再次是合并資產(chǎn)負債表中，長期股權(quán)投資和實收資本是全額抵消還是按照比例抵消？此時大家統(tǒng)一報送口徑，長期股權(quán)投資和實收資本按照全額抵消，差額反映在少數(shù)股東權(quán)益。以保證在最終控制方的角度列報數(shù)據(jù)的準確性。大家還其他問題進行了探討并統(tǒng)一了報送口徑和標準。
最后，何門銳同志強調(diào)，今年決算報表報送時間僅剩下兩天，此項工作時間緊、任務(wù)重、要求高、專業(yè)性強，表與表之間邏輯結(jié)構(gòu)也比較復(fù)雜，在各家子公司上報之后，總公司還要合并42家子公司數(shù)據(jù)并編制抵消報表。希望大家能認真對待，加班加點，按照上級要求盡快完成國有資產(chǎn)統(tǒng)計報表上報工作。
（財務(wù)部 蔣瀅瀅）
